項目收益與融資自求平衡專項債券

項目建議書（模板）

一、項目基本情況

（一）市縣及行業(yè)專項規(guī)劃概況。

項目所在地區(qū)的國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃概況：結(jié)合規(guī)劃期限、規(guī)劃目標(biāo)、功能定位、規(guī)劃布局等內(nèi)容分析，明確擬申報項目應(yīng)符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃。

（二）項目情況。

1.參與主體。

實施機構(gòu)：縣級（含）以上地方人民政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項目實施機構(gòu)，負責(zé)項目準(zhǔn)備、方案編制和項目實施等工作。

項目業(yè)主：本項目立項（或可行性研究報告）批復(fù)的業(yè)主單位。

其他主體還可包括設(shè)計單位（如有）、施工單位（如有）等。

2.項目概況。

項目所屬領(lǐng)域：項目應(yīng)屬于有一定收益的公益性事業(yè)領(lǐng)域。

產(chǎn)出說明：主要明確項目區(qū)位、主要技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、占地面積、建設(shè)規(guī)模及主要工程量、提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容等。

工程方案：結(jié)合工程可行性研究報告簡述項目工程方案，如公路類項目的線路選型、污水處理項目的工藝選擇等。

二、經(jīng)濟社會效益分析

主要從經(jīng)濟效益與社會效益方面說明項目實施的必要性，運作的目標(biāo)和意義。

經(jīng)濟效益分析：定性分析（有條件的可開展定量分析）本項目帶來的經(jīng)濟收益，可從對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的促進帶動作用，就業(yè)機會的增加等方面闡述，尤其是積極踐行“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”新發(fā)展理念，促進地方經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展分析。

社會效益分析：可從解決民生問題、提供公共服務(wù)、改善生態(tài)環(huán)境、保障社會公平、促進社會發(fā)展等方面進行分析。

三、項目投資估算及資金籌措方案

（一）投資估算。

1.編制依據(jù)及原則

說明項目總投資的來源（總投資估算、初步設(shè)計概算、施工圖預(yù)算）及其編制依據(jù)的規(guī)則、規(guī)定、辦法等。

2.項目總投資

項目總投資：列明項目總投資及投資構(gòu)成明細，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費、建設(shè)期發(fā)債利息、債券發(fā)行費用等。

（二）資金籌措方案。

1.資金來源

資本金來源：說明資本金比例、金額以及資金來源及資本金到位情況。

融資來源：已有融資來源、金額及資金到位情況；計劃發(fā)行專項債融資額度。

2.項目實施計劃

已完成的前期工作：列舉目前已完成的前期工作，包括已完成的基本建設(shè)程序、已完成的債券發(fā)行準(zhǔn)備工作等。

項目建設(shè)計劃：明確后續(xù)工作的開展計劃，包括項目設(shè)計、項目施工（包括開/竣（交）工、主體完工等關(guān)鍵節(jié)點）等建設(shè)計劃。

3.資金使用計劃

結(jié)合項目建設(shè)計劃說明項目前期已投入資金情況及后續(xù)項目資金使用計劃。

4.項目資金保障措施

詳細說明資金使用計劃的具體保障措施，包括與建設(shè)進度相匹配的計劃安排、資金管理、應(yīng)急方案等，保證資金使用效率及安全。

四、項目預(yù)期收益、成本及融資平衡情況

（一）預(yù)期收益。

1.項目收入

（1）項目收入可行性

說明收入來源及涉及的相關(guān)收費政策內(nèi)容、收費政策合法合規(guī)的依據(jù)、覆蓋群體分布。

實行政府定價、政府指導(dǎo)價的收費事項，應(yīng)列明文件依據(jù)及價格標(biāo)準(zhǔn)；實行市場調(diào)節(jié)價的收費事項，應(yīng)對擬采用的收費標(biāo)準(zhǔn)開展市場調(diào)研或分析論證。

涉及收費權(quán)審批的，還應(yīng)提供相關(guān)證明材料。

（2）項目收入的分類

對項目收入反映為政府性基金收入或?qū)ｍ検杖脒M行分類測算。

（3）項目收入預(yù)測

基于以上基礎(chǔ)信息進行項目收入預(yù)測，還應(yīng)詳細說明收入預(yù)測的方法及參照標(biāo)準(zhǔn)、歷史數(shù)據(jù)來源等。

2.項目成本

項目成本預(yù)測及參照標(biāo)準(zhǔn)，主要包括工資及福利費用、生產(chǎn)維修費用、管理費用、折舊攤銷、財務(wù)費用等。

3. 相關(guān)稅費

項目相關(guān)稅費，測算參數(shù)及依據(jù)。包括土地使用稅、印花稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅、增值稅和城建及教育附加等。

4. 項目損益

項目年損益情況預(yù)測。

（二）資金測算平衡情況。

根據(jù)政府性基金收入或?qū)ｍ検杖氲姆€(wěn)定現(xiàn)金流收益規(guī)模分析項目年現(xiàn)金流（應(yīng)附表）。

（三）其他事項說明。

說明可能影響項目損益、現(xiàn)金流變化的其他事項。

五、項目績效目標(biāo)

包括數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響和服務(wù)對象滿意度等。

六、專項債券發(fā)行計劃

債券發(fā)行計劃如下表所示：

債券發(fā)行計劃表

七、相關(guān)附件

項目審批、核準(zhǔn)或備案文件等